财务自查计划方案模板

财务自查计划方案模板

一、自查目的 为了加强公司的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，根据《公司财务管理制度》的要求，结合公司实际情况，制定本财务自查计划。

二、自查范围 本财务自查范围包括公司的货币资金、应收账款、存货、固定资产、无形资产、长期股权投资、投资性房地产、应收票据及理财产品等资产以及应付账款、预收账款、其他应收款、长期借款、应付债券、长期股权投资、投资性房地产等负债。

三、自查时间 本财务自查自2021年11月1日起至2021年11月30日止。

四、自查方法

1.检查公司财务报表、账簿、凭证、票据、合同、资金流量表等财务资料。
2. 查阅公司财务管理制度、财务业务流程、财务责任制度等制度文件，确保财务行为的合规性。
3. 检查公司内部控制制度，重点关注是否存在违反公司规定的报销、请款等行为。
4. 查阅公司的往来函电、业务合同等，核实是否存在未入账或应收/应付款项。
5. 实地调查，查看公司主要资产、负债及交易对手。 五、自查重点

1.货币资金：重点关注是否存在现金短缺、长款未付、应收/应付款项未清等问题。
2. 应收账款：重点关注是否存在欠款未收、坏账损失等问题。
3. 存货：重点关注是否存在积压、损坏、变质等问题。
4. 固定资产：重点关注是否存在闲置、报废、残值等问题。
5. 无形资产：重点关注是否存在纠纷、减值等问题。 6. 长期股权投资：重点关注是否存在投资收益不公、股权转让等问题。 7. 投资性房地产：重点关注是否存在闲置、违规出租等问题。 8. 应付账款：重点关注是否存在欠款未付、坏账损失等问题。 9. 预收账款：重点关注是否存在预收款未收、违规挂往来等问题。 10. 其他应收款：重点关注是否存在应收/应付款项未清、坏账损失等问题。 1

1.长期借款：重点关注是否存在违规担保、利率不公等问题。 1
2. 应付债券：重点关注是否存在违规发行、利率不公等问题。 1
3. 投资性房地产：重点关注是否存在闲置、违规出租等问题。 六、自查报告 本财务自查报告将详细阐述公司财务状况、存在问题以及改进措施。 七、附则 本财务自查计划自发布之日起生效，公司各部门应积极配合本次自查工作。

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