财务公司巡察方案模板

财务公司巡察方案模板

一、巡察目的 为了加强财务公司的内部管理，规范财务管理，防范财务风险，提高财务管理水平，根据《中国财务公司监督管理条例》和《财务公司风险管理办法

（试行）》等法律法规，制定本财务公司巡察方案。

二、巡察范围 本巡察范围包括财务管理、会计核算、内部控制、资金安全、经营风险等方面。重点关注是否存在违反公司规章制度、财务管理不规范、资金使用不合规、财务造假等问题。

三、巡察内容

1.财务管理方面：

（1）财务管理制度的建立和执行是否符合公司规定的要求；

（2）财务报表是否真实、准确、完整；

（3）成本控制、预算管理、资金管理等方面是否存在问题；

（4）票据管理、会计核算、财务报告审核等方面是否规范。
2. 会计核算方面：

（1）会计准则是否得到遵守；

（2）会计科目设置是否合理；

（3）会计凭证是否规范；

（4）财务数据是否准确、真实、完整。
3. 内部控制方面：

（1）公司内部控制制度的建立和执行是否符合要求；

（2）内部控制制度的执行是否到位；

（3）是否存在违规操作和风险防范；

（4）公司员工是否存在违规行为。
4. 资金安全方面：

（1）资金管理制度是否健全；

（2）资金管理是否规范；

（3）资金使用是否合规；

（4）资金安全是否得到有效保障。
5. 经营风险方面：

（1）公司是否存在违规经营行为；

（2）公司是否存在风险隐患；

（3）公司是否能够有效应对风险事件。

四、巡察方法 本巡察采用实地调查、查阅文件、询问员工、观察现场等方式进行。巡察组由公司领导和相关业务部门人员组成，设立组长、组员若干名。 五、巡察时间 本巡察自公告发布之日起1个月内进行，原则上每个工作日上午9:00开始，下午5:00结束。 六、巡察成果处理 巡察发现的问题将作为公司管理中的重要问题，实行分类分级处理。对于问题较为严重的，将直接提交董事会或监管部门处理；对于问题较为轻微的，将责成相关部门及时整改。对于巡察整改不力导致公司风险事件发生的，将严格追究相关责任人的责任。 七、其他说明 本方案自发布之日起生效，原则上巡察工作每年进行一次，视公司情况可适时进行调整。

本文 智隆范文模板网 原创，转载保留链接！网址：https://www.77788854.com/riYN879g6Ogv.html